ESEGUITA ORDINANZA DI CUSTODIA CAUTELARE NEI CONFRONTI DI
UN NOTO IMPRENDITORE GELESE E DISPOSTO IL SEQUESTRO
PREVENTIVO DI BENI E DISPONIBILITA’ FINANZIARIE DEL VALORE DI
OLTRE 4,5 MILIONI DI EURO
La Guardia di Finanza di Caltanissetta ha eseguito oggi un’ordinanza di custodia cautelare
emessa dal G.I.P. del Tribunale di Gela, richiesta dalla Procura della Repubblica di Gela,
nei confronti di un noto imprenditore gelese, dominus di due imprese operanti nel
settore delle costruzioni edili e dell’installazione di impianti che, attraverso un sofisticato
meccanismo fraudolento, ha omesso rilevanti versamenti d’imposta per oltre 4,5 milioni di
euro.
Inoltre, lo stesso provvedimento cautelare, ha riguardato il commercialista delle due
imprese, a cui è stato imposto il divieto di esercitare attività di impresa e attività professionale
in materia di consulenza fiscale per un anno, nonché altre due persone, rappresentanti legali di
due imprese coinvolte nelle illecite attività, nei cui confronti è stata disposta la misura cautelare
del divieto di esercitare gli uffici direttivi in imprese e società per un anno.
Contestualmente è stato disposto il sequestro preventivo di beni e disponibilità finanziarie, ai
sensi degli artt. 321 c.p.p. e 12 bis D. Lgs. 74/2000, nei confronti delle imprese investigate e, in
subordine, nei confronti delle nove persone fisiche indagate fino a concorrenza degli importi
corrispondenti alle indebite compensazioni operate pari a complessivi €. 4,5 milioni circa.
Nel merito, l’imprenditore arrestato, avvalendosi di sei imprese compiacenti oltre che dei
“servizi” di appositi consulenti, ha realizzato nel tempo un’ingente evasione fiscale,
perpetrata attraverso l’indebita compensazione di tributi dovuti, realizzata tramite il ricorso
all’istituto dell’Accollo Tributario, nonché mediante operazioni di compravendita di crediti
iva risultati del tutto inesistenti, il tutto nell’ottica di omettere il versamento dei rilevanti debiti
d’imposta ricorrenti nei confronti dell’Erario.
Le investigazioni condotte, eseguite dai militari del Nucleo di Polizia Economico –
Finanziaria di Caltanissetta sotto la costante direzione della Procura della Repubblica di
Gela, sono state orientate a verificare la reale esistenza dei crediti d’imposta utilizzati dai
soggetti che si sono accollati in compensazione i debiti tributari delle due società debitrici
dell’erario, nonché la veridicità delle operazioni sottostanti alla formazione del credito iva
ceduto alle medesime società e da queste utilizzato in compensazione dei propri debiti
tributari.
Il modus operandi disvelato ha consentito alle società investigate di omettere ingenti
versamenti di imposte e contributi dovuti, utilizzando crediti d’imposta inesistenti e/o non
spettanti, nonché di individuare, in capo alle società cedenti dei crediti iva, l’utilizzo di
fatture per operazioni inesistenti, per un valore complessivo superiore a 5 milioni di euro,
attraverso cui gli stessi crediti sono stati fittiziamente documentati.
Oltre all’imprenditore colpito da misura cautelare e sottoposto al regime degli arresti
domiciliari, risultano indagati nel procedimento penale altre otto persone, rappresentanti
legali delle società oggetto d’indagine e consulenti fiscali che hanno contribuito
fattivamente alla realizzazione del sistema fraudolento, ricorrendo elementi idonei per
configurare in capo agli stessi, in concorso, le ipotesi delittuose di cui all’art.10 quater
(Indebita Compensazione), comma 1 e 2, del D. Lgs. nr. 74/2000.
Si evidenzia la particolare attenzione che viene posta dalla Procura della Repubblica di
Gela nel settore del contrasto all’evasione ed alle frodi fiscali, che, attraverso gli specialisti
della Guardia di Finanza, nell’arco dell’ultimo quinquennio, soprattutto attraverso
l’esecuzione di indagini di Polizia Giudiziaria, ha individuato articolati sistemi fraudolenti
posti in essere da vari soggetti, sia imprese che professionisti, per aggirare gli obblighi di
versamento dei propri o altrui debiti tributari e/o previdenziali e contributivi, attraverso
l’utilizzo diretto ed indiretto di crediti d’imposta risultati del tutto inesistenti, artatamente
precostituiti allo scopo.
Indagando su tali condotte fraudolente, la Procura di Gela è pervenuta al recupero di quasi
24 milioni di Euro in varie operazioni delegate alla Guardia di Finanza della Provincia,
consentendo all’Erario di recuperare tali risorse indebitamente evase con efficacia e
tempestività.
L’attività di servizio in rassegna testimonia la costante azione di questa Procura attraverso
la Guardia di Finanza nel contrasto all’evasione fiscale e, in particolare, alle frodi in
materia di imposta sul valore aggiunto e imposte sui redditi, così da impedire la sottrazione
di risorse finanziarie al bilancio dello Stato, in special modo in un periodo di grave difficoltà
sociale come quella attuale, e a favorire le condizioni necessarie per tutelare la collettività
in genere e lo spirito di leale concorrenza per gli imprenditori rispettosi delle regole di
mercato, ingiustamente danneggiati dalla maggiore competitività degli autori di simili
condotte illecite
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